El reembolso de impuestos es uno de los beneficios más concretos del sistema tributario estadounidense, y muchos inmigrantes lo pierden por desconocimiento o por miedo.
Si trabajaste en Estados Unidos durante el año, es muy probable que tu empleador haya retenido de tu cheque más dinero del que en realidad debías al gobierno.
Ese excedente puede regresar a tus manos en forma de reembolso, sin importar cuál sea tu estatus migratorio.
Según datos del Servicio de Impuestos Internos (IRS) correspondientes a la temporada 2025, aproximadamente el 64 % de los contribuyentes recibió un reembolso, con un monto promedio de 3.052 dólares.
En este artículo, te explicamos qué es un reembolso de impuestos, cómo se obtiene, quiénes son elegibles y qué precauciones conviene tener en cuenta para los inmigrantes con o sin documentos.
Qué es un reembolso
Es el dinero que el IRS te devuelve cuando pagaste más impuestos federales de los que debías.
Esto puede ser sea porque tu empleador retuvo de más, porque hiciste pagos estimados en exceso o porque calificas para créditos reembolsables.
No es un regalo ni un beneficio asistencial: es dinero tuyo que regresa a tu bolsillo.
Quiénes pueden recibir un reembolso
La regla básica es simple: cualquier persona que haya pagado impuestos federales durante el año puede pedir el reembolso de lo pagado de más, siempre que presente su declaración a tiempo.
Esto incluye a ciudadanos, residentes con Green Card, trabajadores con visa, asilados, refugiados e inmigrantes indocumentados. La declaración no pregunta por tu nacionalidad ni tu estatus.
Vale la pena detenerse en cada perfil porque los detalles cambian según tu situación.
- Green Card. El IRS te trata como residente fiscal: declaras tus ingresos mundiales con el formulario 1040 y tienes derecho a la deducción estándar. Accedes a la mayoría de los créditos.
- Visa temporal (H-1B, L-1, O-1, etc.). Puedes ser residente o no residente fiscal según el “substantial presence test”, que cuenta tus días en el país. Si lo pasas, usas el 1040; si no, el formulario 1040-NR, con reglas más limitadas (sin EITC ni Child Tax Credit y, por lo general, sin deducción estándar, salvo excepciones por tratado como la de estudiantes de India). Aun así, muchos no residentes terminan sobre-retenidos y reciben reembolso.
- Estudiantes (F-1, J-1, M-1). Durante los primeros cinco años suelen ser no residentes fiscales y están exentos de los impuestos de seguridad social y Medicare sobre los salarios de su visa. Si te los retuvieron por error, puedes reclamarlos.
- Asilados y refugiados. Suelen tener número de seguridad social (SSN) y ser residentes fiscales. Declarar también sirve como prueba de presencia y trabajo, útil para tu caso migratorio.
- Indocumentados. Puedes y, en muchos casos, debes declarar usando un ITIN (se solicita con el formulario W-7). Importante: el ITIN no da autorización de trabajo, ni estatus legal, ni protección contra la deportación; sirve solo para fines tributarios. Sobre la privacidad: en 2025 el IRS compartió datos de unos 47.000 contribuyentes con ICE; los tribunales lo bloquearon, pero el caso sigue en apelación, así que esa protección no está garantizada de forma definitiva. Si tienes un caso migratorio abierto, consulta a un abogado antes de declarar.
Cómo obtener tu reembolso
Primero, confirma si debes declarar: si tus ingresos quedaron bajo el mínimo anual no estás obligado, pero igual puedes hacerlo para recuperar lo retenido.
Reúne tu SSN o ITIN, los W-2 de cada empleador y los 1099 si los hay. Elige el formulario correcto: 1040 para residentes fiscales, 1040-NR para no residentes (confundirlos causa demoras).
Presenta, preferiblemente en forma electrónica, que es más rápida. A diferencia de años atrás, hoy el 1040-NR sí puede presentarse electrónicamente en muchos casos, aunque algunos escenarios (como estatus dual) aún van en papel.
Para recibir el dinero, conviene el depósito directo: desde septiembre de 2025 el IRS está eliminando los cheques en papel de a poco, con algunas excepciones para quienes no tienen cuenta bancaria.
Si no tienes cuenta, conviene abrir una antes de declarar. Puedes seguir el estado en la herramienta gratuita Where’s My Refund.
Créditos que aumentan tu reembolso
El Earned Income Tax Credit (EITC) beneficia a trabajadores de ingresos bajos a moderados, pero exige ser residente fiscal con SSN válido. Quienes declaran con ITIN no califican.
El Child Tax Credit ofrece hasta 2.200 dólares por hijo (1.700 reembolsables) para 2025. Pero ahora exige SSN válido tanto del hijo como del contribuyente que lo reclama (en casados que declaran en conjunto basta con que al menos un cónyuge lo tenga). Esto deja fuera a muchas familias que declaran con ITIN.
El American Opportunity Tax Credit cubre gastos universitarios, hasta 2.500 dólares por estudiante (1.000 reembolsables).
No olvides los impuestos estatales
Además del federal, la mayoría de los estados tienen su propia declaración, con créditos y reembolsos distintos.
Para inmigrantes esto importa mucho: algunos estados, como California, ofrecen créditos accesibles incluso para quienes declaran con ITIN, aunque no califiquen para los equivalentes federales.
En cambio, estados como Texas, Florida o Washington no cobran impuesto sobre la renta, así que ahí no hay declaración estatal.
Por qué conviene declarar
Más allá del reembolso, presentar tus impuestos sirve como prueba de presencia continua y de cumplimiento con las leyes federales.
Esto aporta a la evaluación de buen carácter moral para la Green Card o la ciudadanía. No es automático, el Servicio de Ciudadanía e Inmigración (USCIS) valora el conjunto de tu conducta. Pero mantener tus declaraciones en regla suma.
Lo contrario también es cierto: no declarar cuando estabas obligado puede perjudicar tu caso.
Cómo te ayuda DGO Legal
Sobre el Autor
Leave a Reply