Si trabajas por tu cuenta en Estados Unidos, hay documentos importantes que debes conocer.
Uno de los más relevantes es el formulario 1099.
Este papel puede parecer complicado al principio, pero entender cómo funciona te ayudará a manejar mejor tus impuestos y evitar problemas con el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés).
El formulario 1099 explicado de manera simple
El formulario 1099 es un documento que reciben las personas que trabajan como contratistas independientes. Es diferente al formulario W-2 que reciben los empleados normales.
Cuando una empresa o cliente te paga más de $ 600 en un año por servicios independientes, están obligados a enviarte el formulario 1099.
Este formulario muestra exactamente cuánto dinero ganaste trabajando para ese cliente específico durante el año anterior.
La empresa también envía una copia del 1099 al IRS, así que el gobierno ya sabe cuánto te pagaron.
Cuándo vas a recibir un 1099
No todas las personas que trabajan por su cuenta van a recibir este formulario. Solo lo recibes cuando un cliente te paga $ 600 o más durante el año.
Si trabajaste para alguien que te pagó menos de esa cantidad, no van a enviarte el 1099, pero aun así debes reportar esos ingresos en tus impuestos.
Es importante recordar que cada cliente que te pague $ 600 o más debe enviarte su propio formulario 1099.
Esto significa que si trabajas para cinco clientes diferentes y cada uno te paga más de $ 600, vas a recibir cinco formularios 1099 separados.
Qué hacer cuando recibes tu formulario 1099
Cuando llegue el formulario por correo, revísalo con cuidado. Verifica que la información sea correcta, especialmente la cantidad de dinero que dice que ganaste. Si hay un error, contacta de inmediato al cliente que envió el formulario para que lo corrijan.
Guarda este documento en un lugar seguro porque lo vas a necesitar cuando hagas tus impuestos. Aunque no tienes que enviar el formulario físico al IRS cuando declares tus impuestos, debes reportar toda la información que contiene.
Por qué es importante el formulario 1099
El formulario 1099 no es solo un papel más.
Es una herramienta que el IRS usa para verificar que estés reportando todos tus ingresos correctamente.
Cuando una empresa te envía un 1099, también envía una copia igual al IRS con tu número de seguro social o ITIN.
Esto significa que el gobierno ya sabe cuánto ganaste con ese cliente específico. Si no reportas esa cantidad en tus impuestos, el IRS te va a enviar una carta pidiendo que pagues los impuestos que faltan, más multas e intereses.
Qué pasa si no recibes el formulario 1099
A veces puede pasar que no recibas el formulario 1099 aunque deberías haberlo recibido. Esto puede suceder por varios motivos, como problemas con el correo o errores de dirección.
Si sabes que ganaste $ 600 o más con un cliente y no has recibido el formulario 1099 antes del 31 de enero, contacta directamente a esa empresa. Pídeles que te manden una copia o que verifiquen si tienen tu dirección correcta.
Pero recuerda algo muy importante: aunque no recibas el formulario, igual tienes que reportar todos tus ingresos cuando hagas tus impuestos. Es tu responsabilidad declarar todo el dinero que ganaste durante el año.
Los diferentes tipos de formularios 1099
Existen más de 20 tipos diferentes de formularios 1099, pero la mayoría de los trabajadores independientes solo necesitan conocer algunos.
El más común es el 1099-NEC, que es específico para reportar pagos hechos a contratistas independientes.
También existe el 1099-MISC, que se usa para otros tipos de pagos, como premios, alquileres o regalías.
Otros tipos que podrías encontrar incluyen el 1099-INT si ganaste más de $10 en intereses de cuentas bancarias, el 1099-DIV si recibiste dividendos de inversiones, el 1099-G si recibiste reembolsos de impuestos estatales o beneficios de desempleo, y el 1099-K si usaste aplicaciones de pago como PayPal, Venmo o Zelle para recibir más de $ 5.000 por bienes o servicios.
Para trabajadores independientes típicos, el 1099-NEC va a ser el más importante, pero es bueno conocer los otros por si los recibes.
Cómo usar el formulario 1099 para tus impuestos
Cuando llegue el momento de hacer tus impuestos, vas a usar la información del formulario 1099 para completar diferentes formularios del IRS. El total de dinero que ganaste (que está marcado en la casilla principal del 1099) va en el formulario 1040, que es la declaración principal de impuestos.
También vas a necesitar completar la forma Schedule C o Schedule C-EZ para calcular tus ganancias después de gastos de negocio. Esto es importante porque puedes deducir gastos legítimos de tu trabajo, como materiales, transporte relacionado con el trabajo o equipo que uses específicamente para trabajar.
Guardar dinero para los impuestos
Una de las diferencias más grandes entre ser empleado y ser contratista independiente es que nadie te quita impuestos de tu pago automáticamente. Esto significa que tienes que ahorrar dinero por tu cuenta para pagar impuestos.
Los expertos recomiendan guardar entre 25 % y 30 % de cada pago que recibas. Abre una cuenta de ahorros separada solo para impuestos y pon ese dinero ahí cada vez que cobres. Así no tendrás la tentación de gastarlo y tendrás el dinero disponible cuando llegue el momento de pagar.
Pagos estimados trimestrales
Si ganas más de $ 1000 en impuestos durante el año, el IRS espera que hagas pagos estimados cada tres meses en lugar de esperar hasta abril para pagar todo de una vez. Estos pagos se llaman “estimated taxes” y se hacen en enero, abril, junio y septiembre.
Hacer estos pagos te ayuda a evitar multas y hace que sea más fácil manejar tus finanzas. Es mejor pagar un poco cada trimestre que tener que pagar una cantidad muy grande al final del año.
Consejos importantes para recordar
Si esta es tu primera vez trabajando como contratista independiente, es normal sentirse abrumado con todos los formularios y requisitos. Tómate el tiempo necesario para entender cada paso y no tengas miedo de hacer preguntas.
Mantén todos tus documentos organizados durante todo el año. Crea una carpeta específica para guardar todos tus formularios 1099, recibos de gastos de negocio y cualquier otro documento relacionado con tu trabajo independiente. Esto te ahorrará mucho tiempo y estrés cuando llegue la temporada de impuestos.
Nunca ignores un formulario 1099, incluso si crees que contiene errores. El IRS recibe una copia de cada formulario, así que es importante que reportes toda la información correctamente en tus impuestos.
El formulario 1099 puede parecer intimidante al principio, pero una vez que entiendes cómo funciona, se vuelve una parte normal de tu rutina anual. Lo más importante es ser organizado, guardar todos tus documentos, y reportar todos tus ingresos honestamente.
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